Los Anexos 13D y 13G comúnmente se denominan “informes de beneficiarios activos.” El término “beneficiario activo” se define bajo las reglas de la SEC e incluye a cualquier persona que comparta directa o indirectamente el poder de voto o poder de inversión (la autoridad para vender el valor).

Cuando una persona o grupo de personas adquiere la propiedad real de más del cinco por ciento de una clase con derecho a voto de los valores de capital de una empresa registrados bajo la Ley de Valores, deben presentar un Anexo 13D ante la SEC. Dependiendo de los hechos y circunstancias, la persona o grupo de personas podrían ser elegibles para presentar el Anexo 13G más abreviado en lugar del Anexo 13D.

El Anexo 13D reporta la adquisición y otra información durante los 10 días posteriores a la compra. El anexo se presenta ante la SEC y se proporciona a la empresa que emitió los valores así como a cada bolsa donde se cotiza el valor. Cualquier cambio material en los hechos contenidos en el anexo requiere una enmienda oportuna. El anexo a menudo se presenta en relación con una oferta pública.

Usted puede encontrar los Anexos 13D y 13G para la mayoría de las empresas que cotizan públicamente en la bolsa en la base de datos EDGAR de la SEC. Puede aprender cómo usar la base de datos EDGAR para encontrar información acerca de una empresa.