Planes 401(k) tradicional y Roth

Las personas que quieran ahorrar para la jubilación pueden tener la opción de invertir en un plan 401(k) o en un plan Roth 401(k). Ambos planes reciben su nombre a partir de la sección del código de impuestos a la renta de EE. UU. que los creó. Ambos planes ofrecen ventajas impositivas, ahora o en el futuro.

Con un plan 401(k) tradicional, se difieren los impuestos a la renta en las contribuciones y los ingresos. Con un plan 401(k) Roth, sus contribuciones se realizan después de impuestos, y el beneficio impositivo llega después: sus ingresos pueden retirarse libres de impuestos durante la jubilación.

Planes 401(k) tradicionales

Un plan 401(k) tradicional es un plan patrocinado por el empleador que les da a los empleados una selección de opciones de inversión. Las contribuciones de los empleados a los planes 401(k) y cualquier ingreso proveniente de las inversiones tienen impuestos diferidos. Se pagan los impuestos por las contribuciones y los ingresos cuando se retiran los ahorros. Como beneficio para los empleados, algunos empleadores igualan una parte de las contribuciones al plan 401(k) de los empleados. Los impuestos a la renta por los fondos igualados también se difieren hasta que se retiren los ahorros.

Planes Roth 401(k)

Un plan Roth 401(k) patrocinado por el empleador es similar a un plan tradicional, con una excepción importante. Las contribuciones de los empleados no tienen impuestos diferidos pero se realizan con dólares después de impuestos. Los ingresos que produzca la cuenta, de intereses, dividendos o ganancias de capital, son libres de impuestos.

Reglas y regulaciones de los planes 401(k) y Roth 401(k)

La Securities and Exchange Commission no regula ni supervisa los planes de jubilación como las pensiones o los planes 401(k).

Si tiene dudas sobre su plan de jubilación, comuníquese con:

U.S. Department of Labor
Employee Benefits Security Administration
200 Constitution Avenue, NW, Room N5623
Washington, D.C. 20210
Línea gratuita: 1-866-444-EBSA (3272)
Teléfono: (202) 219-8776

Si tienen quejas sobre su plan, puede conocer los procedimientos para realizar una reclamación en el sitio web de EBSA. Puede obtener información sobre pensiones en el sitio web de EBSA y aprender cómo los cargos y los gastos afectan el rendimiento total que recibirá para la jubilación de su plan 401(k).

Inversiones inteligentes 401(k) de FINRA explica cómo inscribirse y administrar su cuenta 401(k), y responde preguntas sobre elegibilidad, transferencia, retiros por dificultades y otros temas.